Depuis 2 ans je prépare le retrait de mes stocks que j’ai dans mon RÉER.  J’en ai pour $545,000 a sortir.  J’ai réalisé il y a 2 ans que mettre des actions, surtout des actions canadiennes, dans un RÉER n’est pas une bonne idée car lors du retrait du RÉER tout cet argent est imposé au taux marginal d’impôt comme si c’était du revenu d’emploi ou l’intérêt.

Notez que la plus grande tranche d’impôt est celle de 37.12%.  Si votre Revenu imposable se situe entre $46,605 à $86,105 c’est le taux d’impôt vous payer pour les $39,500 de revenu dans cette tranche.   Dans mon cas, mon revenu imposable s’est toujours situé dans cette tranche.  Alors, toutes mes contributions qui ont généré des dividendes et des gains en capital à l’intérieur du RÉER doivent être retiré au même taux d’impôt auquel j’ai contribué.

Durant les années que je contribuais au RÉER, j’imaginais que je serais dans une tranche d’impôt beaucoup plus basse lors de ma retraite.  Et bien, ce ne sera pas le cas…  En ce moment, mes placements génèrent $45,500 de dividendes annuellement.

Si vous lisez ce blog, il se peut que vous aussi soyez dans la même situation que moi.  Alors posez-vous la question, « est-ce je serai dans une tranche d’impôt inférieure quand je retirerai mes RÉER? »  Si la réponse est non ou vous n’êtes pas certain, faites bien attention en ajoutant des actions canadiennes dans votre RÉER.

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Alors, la chirurgie RÉER que je débute est le retrait d’argent du compte RÉER tandis que la bourse est en baisse.  Plus précisément, la chirurgie est :

• Vendre les stocks qui ont chuté plus que 26% en 2018 (environ $82,000 de stocks)
• Retirer le montant (le courtier retient 30% d’impôt – soit $24,600)
• Je dépose le montant après impôt dans mon compte marge chez Interactive Brokers
• En plus, du montant déposé, j’emprunte sur marge le $24,600 d’impôt retenu
• Interactive Broker charge 2.762% d’intérêt annuel sur le prêt en marge
• J’achète les mêmes stocks que je détenais dans mon RÉER.

Notez que :

• Emprunter sur marge n’est pas pour tout le monde
• L’intérêt sur le prêt est déductible d’impôt
• Je désire continuer de détenir les mêmes stocks
• Les dividendes canadiens bénéficient du crédit d’impôt
• Les gains et les pertes en capital sont assujettis au taux d’inclusion d’impôt de 50%

Le gros plus pour moi est de sortir mes stocks en baisse (comme Dollarama qui a chuté de 40% en 2018) en payant 40% moins d’impôt.

Si la correction de la bourse continue en janvier, je prépare une autre liste de stocks que je vais sortir s’ils ont baissé suffisamment en prix.

Au mois prochain